손익 숫자, 이제 어디까지 믿어도 될까?

무엇을 실제로 비교했나?

각 기관 API에서 2020-01-01부터 2026-08-17까지의 거래를 다시 받아, 운영 DB는 건드리지 않고 별도 감사 저장소에 보관했습니다. 응답 파일마다 해시를 검사했고 불일치는 0건이었습니다.

빨강 1 · 원가 NULL은 “0원에 샀다”가 아니라 “가격표가 빠졌다”는 뜻

평가손익은 지금 가치 − 산 가격입니다. 산 가격이 비어 있으면, 화면에 나온 이익·손실을 기관 원본 기준으로 확정할 수 없습니다.

최대 오차를 하나의 숫자로 못 박을 수는 없습니다. 시작부터 보유했던 주식, 입출고, 액면분할처럼 거래원장 밖의 일이 있었다면 원가 자체가 달라질 수 있기 때문입니다. 다만 현재 거래원장만으로 복원한 두 금액은 “가장 그럴듯한 추정치”이며, 기관의 평균매입단가 또는 공식 거래명세로 확인해야 확정됩니다.

빨강 2 · 실현손익 표는 이제 만들었지만, 6건은 일부러 빼고 계산한다

실현 이벤트가 매도 건수보다 많은 이유는 한 번의 매도가 여러 개의 과거 매수 묶음(lot)을 나눠 사용하기 때문입니다. 계산식 오류는 0건이었습니다: 모든 이벤트가 ‘매도금액 − 취득원가 − 수수료 = 실현손익’과 일치합니다.

매도 6건(총 거래금액 8,301,580원, 수수료 1,190원)은 키움의 같은 날 집계 거래와 체결별 거래가 겹친 사례입니다. 둘 다 더하면 같은 매도를 두 번 센 셈이므로 체결별 6건을 억제했습니다. 억제하지 않았다면 보유 수량과 손익이 중복될 수 있었습니다.

남은 위험: 억제 규칙이 잘못된 경우 이 묶음의 경제적 영향 상한은 매도금액 830만 원 범위입니다. 하지만 수량이 정확히 같고, 집계금액 차이가 20원·50원 수준이며, 원본 체결 수수료 1,190원이 확인돼 현재 판정은 적합합니다.

노랑 1 · 수수료 보정 결과

최신 API 증적과 같은 주문번호를 다시 대조해, 원본 거래의 수수료 필드만 갱신했습니다.

노랑 2 · 키움은 같은 거래를 두 모양으로 보냅니다

키움 API는 어떤 날에는 거래를 한 줄로 합친 결과와 여러 체결 줄을 함께 제공합니다. 예를 들어 2026-07-07에 082270 200주와 287840 250주는 DB의 집계 줄과 API의 분할 체결 줄이 서로 대응합니다. 금액 차이는 각각 20원·50원 수준이지만, 수수료는 분할 체결 줄에 있습니다.

현재 억제수칙의 평가는 조건부 적합입니다. 제공자·계좌·종목·날짜·매매 방향이 같고, 합계 수량이 정확히 같으며 금액 차이가 아주 작을 때만 숨기고 원본은 삭제하지 않습니다. 이 사례에서는 안전합니다. 하지만 독립 주문이 우연히 비슷해 보이는 경우까지 완전히 배제할 수 없으므로, 830만 원 이상 묶음은 자동 억제 뒤 사람이 한 번 확인하는 규칙이 필요합니다.

FIFO와 이동평균은 언제 같은가?

같은 시작 보유분, 모든 매수·매도·수수료가 포함, 마지막에 전량 매도라는 세 조건이 맞으면 누적 실현손익은 FIFO와 이동평균이 같습니다. 중간에 일부만 팔았을 때만 어느 매수를 먼저 썼다고 보느냐에 따라 시점별 숫자가 달라집니다.

따라서 지금 차이는 “FIFO가 틀렸다”는 뜻이 아니라, 원가 NULL·수수료 차이·시작 보유분·중복 보정이 조건을 깨뜨릴 수 있다는 경고입니다.

최종 적합성 판정

마지막으로 할 일

1. 토스 API 수수료·세금의 272,487.06원 차이를 주문별로 DB에 반영합니다.
2. 키움의 집계/체결 대표 거래에 수수료를 옮기고, 거래번호 변경을 자연키로 연결합니다.
3. KIS 평균매입단가 또는 거래명세를 스냅샷 원가에 저장해 NULL을 없앱니다.
4. 수동 보정·중복 억제·매칭 불가 거래를 매 실행 후 자동 대사합니다.